Wie krijgt compensatie en hoe werkt dat?

Wat is er aan de hand? 

De Wet toekomst pensioenen (WTP) zorgt ervoor dat alle pensioenfondsen overstappen naar een andere manier van pensioen opbouwen. Ook Bpf HiBiN: naar een solidaire premieregeling. Bpf HiBiN wil op 1 januari 2027 overstappen. Daarbij gaan jongere en oudere deelnemers hetzelfde percentage aan premie inleggen voor pensioen. De huidige ‘subsidie’ van jongere deelnemers naar oudere deelnemers komt daarmee te vervallen.

Waarom is er compensatie? 

Voor sommige groepen deelnemers kan dat financieel nadelig zijn vergeleken met de huidige regeling. Daarom hebben de sociale partners van de sector bouwmaterialenhandel een compensatie afgesproken. Dat zijn Koninklijke Hibin als werkgeversorganisatie en de vakbonden FNV, CNV en De Unie als werknemersorganisaties.

In de huidige pensioenregeling is pensioenopbouw namelijk goedkoper voor jongeren dan voor ouderen. Toch betalen alle deelnemers hetzelfde premiepercentage. Een deel van de premie van jongere deelnemers gebruiken we dus voor de pensioenopbouw van oudere deelnemers. Dat heet de doorsneesystematiek.

In de nieuwe pensioenregeling mag dat niet meer. Iedereen bouwt straks pensioen op basis van zijn of haar eigen premie. Daardoor krijgen bepaalde leeftijdsgroepen geen voordeel meer van jongere deelnemers die premie inleggen. Die groepen kunnen daar nadeel van ondervinden bij de overgang naar de nieuwe pensioenregeling op 1 januari 2027.

Wie krijgt compensatie?

De sociale partners hebben in het tweede addendum bij het transitieplan afgesproken dat onze deelnemers zoveel mogelijk compensatie krijgen als zij erop achteruitgaan in pensioen door de overgang naar de nieuwe pensioenregeling.

Dit is de afspraak: alle actieve deelnemers bij Bpf HiBiN van 40 tot en met 66 jaar die

• op 31 december 2026 deelnemer zijn, én
• op 1 januari 2027 deelnemer zijn

krijgen een compensatie.

Het gaat dus om deelnemers die tijdens de overgang daadwerkelijk deelnemen aan de pensioenregeling bij Bpf HiBiN en daarvoor samen met de werkgever premie betalen. Ook deelnemers die (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt zijn en premievrijstelling hebben én aan de voorwaarden voldoen, krijgen een compensatie.

Dat geldt ook voor deelnemers die de pensioenregeling vrijwillig zelf voortzetten. Bij Bpf HiBiN duurt vrijwillige voortzetting minimaal drie maanden. Vrijwillig voortzetten is alleen mogelijk als uw werknemer daar binnen negen maanden vanaf de datum waarop de deelname eindigt om verzoekt. De overige voorwaarden staan in artikel 7.2.2 van het Pensioenreglement.

Oud-deelnemers, pensioengerechtigden en nieuwe deelnemers ná 1 januari 2027 krijgen geen compensatie. Dat komt omdat zij geen nadeel hebben van het verdwijnen van de doorsneesystematiek. Ook zogenoemde gemoedsbezwaarden komen niet in aanmerking voor compensatie.

Dus: verlaat uw werknemer vóór of op 1 januari 2027 uw bedrijf én de sector handel in bouwmaterialen, dan krijgt hij of zij geen compensatie bij Bpf HiBiN. Wijs uw werknemers hier actief op. Overigens kan bij een nieuwe werkgever ook sprake zijn van een compensatieregeling.

Eerlijke toepassing compensatieregeling

De compensatie komt uit het gezamenlijke pensioenvermogen. Oneigenlijk gebruik raakt dus direct het pensioen van andere deelnemers. Denk bijvoorbeeld aan het tijdelijk verhogen van het aantal werkuren van een werknemer.

Bpf HiBiN houdt het graag eerlijk. Daarom staat het fonds oneigenlijk gebruik niet toe en houden wij hier actief toezicht op. Bij misbruik brengen we de toegekende compensatie bij u als werkgever in rekening. Daarnaast kunnen we een boete opleggen.

Hoe ontvangen werknemers hun compensatie?

Bpf HiBiN:

• voegt de compensatie op 1 januari 2027 eenmalig toe aan het persoonlijk pensioenvermogen;
• betaalt de compensatie uit het vermogen van het fonds;
• bepaalt de compensatie per leeftijd, omdat het nadeel verschilt per leeftijd.

Om welk bedrag gaat het?

Dat hangt af van verschillende factoren. Bijvoorbeeld de leeftijd en het salaris van de werknemer. Maar ook van de financiële gezondheid van Bpf HiBiN bij de overstap.

We gebruiken hiervoor een vaste berekening (we noemen dat ook wel een staffel) met maximale compensatiepercentages per leeftijd. De staffel is vastgelegd in het tweede addendum bij het transitieplan.

In de tabel hieronder staan de maximale compensatiepercentages. We berekenen de compensatie over de pensioengrondslag die geldt op 31 december 2026, één dag voor de geplande overgang naar de nieuwe pensioenregeling. De percentages in de tabel zijn een percentage van die pensioengrondslag.

In de grafiek hieronder ziet u welk maximaal compensatiebedrag een werknemer kan krijgen bij een salaris van € 48.000 bruto per jaar. We gaan daarbij uit van 100% toekenning van de compensatiestaffel. Deze geldt vanaf een dekkingsgraad van 120%.

Let op: de grafiek is alleen bedoeld om een idee te geven. Het werkelijke bedrag hangt onder meer af van de leeftijd van de werknemer op 1 januari 2027 en de pensioengrondslag en de dekkingsgraad van Bpf HiBiN op 31 december 2026.

Exacte bedragen
De hoogte van de compensatie hangt dus af van de leeftijd van de werknemer op 1 januari 2027 en de pensioengrondslag en de financiële situatie van Bpf HiBiN op 31 december 2026. Daarom kunnen we pas na de overgang exact zeggen om welk bedrag het gaat.

Voor die tijd meer weten?
Denkt uw werknemer erover om de sector te verlaten? Minder uren te gaan werken? Of om (deels) met pensioen te gaan? Voor die gevallen kunnen we een voorzichtige inschatting van de compensatie maken. Zo weet uw werknemer waar hij of zij ongeveer recht op zou hebben.

De dekkingsgraad bepaalt hoeveel van de maximale compensatie iemand krijgt

De percentages in de tabel betekenen niet automatisch dat een werknemer het volledige percentage krijgt. De hoogte van de compensatie hangt ook af van de dekkingsgraad van Bpf HiBiN op 31 december 2026.

Vanaf een dekkingsgraad van 120% kent Bpf HiBiN 100% van bovenstaande compensatiestaffel toe. Bij een dekkingsgraad van 110% wordt dat percentage verlaagd naar 69%. Bij een dekkingsgraad van 105% kent Bpf HiBiN 20% van de compensatiestaffel toe.

Een voorbeeld: is een werknemer op 1 januari 2027 50 jaar? Dan is de maximale compensatie 27% van de pensioengrondslag. Bij een dekkingsgraad van 110% krijgt deze werknemer 69% van die maximale compensatie. Dat is dus 18,63% (69% van 27%) van de pensioengrondslag.

Wettelijke toets op overcompensatie

Als Bpf HiBiN op 1 januari 2027 de compensatie toekent, moet het fonds wettelijk ook toetsen of de compensatie niet hoger is dan het nadeel dat door het afschaffen van de doorsneesystematiek ontstaat. Is dat wel het geval? Dan past het bestuur de compensatiestaffel zo aan dat deze binnen de wettelijke regels blijft.

Voorbeelden

In de voorbeelden hieronder gebruiken we de term pensioengrondslag. Dat is het deel van het salaris waarover uw werknemer pensioen opbouwt. Zo ziet de berekening eruit:

• Neem het bruto jaarsalaris dat meetelt voor de berekening van het pensioen (let op: het maximum pensioengevend salaris is € 57.070).
• Verminder dat salaris met € 17.283 (franchisebedrag in 2026). Dit drempelbedrag telt niet mee omdat rekening wordt gehouden met de AOW die uw werknemer straks krijgt.
• Het resultaat is de pensioengrondslag.

➞ Voorbeeld 1: David (50) wil minder uren werken

David is 50 jaar, werkt 40 uur per week en verdient € 50.000 bruto per jaar. Bij zijn leeftijd hoort een maximale compensatie van 27% van de pensioengrondslag.

Situatie 1
David stelt zijn besluit uit en werkt op 1 januari 2027 dus nog 40 uur per week.
Pensioengrondslag: € 50.000 – € 17.283 = € 32.717
Maximale compensatie bij 100% toekenning van de compensatiestaffel (27%): € 8.834
Hij houdt recht op de compensatie op basis van deze pensioengrondslag.

Situatie 2
David gaat vanaf 1 november 2026 32 uur werken (80%) tegen hetzelfde uurloon.
Pensioengrondslag: 0,8 × € 32.717 = € 26.173
Maximale compensatie bij 100% toekenning van de compensatiestaffel (27%): € 7.067
Door minder te gaan werken, wordt zijn pensioengrondslag lager. Daardoor krijgt hij ook een lagere compensatie.

➞ Voorbeeld 2: Tami (52) vindt een nieuwe baan

Tami is 52 jaar en heeft een salaris van € 48.000 bruto per jaar bij haar huidige werkgever.
Pensioengrondslag: € 48.000 – € 17.283 = € 30.717
Maximale compensatie bij 100% toekenning van de compensatiestaffel (30%): € 9.215

Situatie 1
Tami’s nieuwe werkgever is ook aangesloten bij Bpf HiBiN. Ze werkt tot 31 december 2026 bij haar oude werkgever en start op 1 januari 2027 bij haar nieuwe werkgever.
Ze blijft op 1 januari 2027 deelnemer bij Bpf HiBiN en houdt recht op compensatie.

Situatie 2
Tami werkt tot 31 december 2026 bij haar huidige werkgever en start op 1 januari 2027 bij een werkgever die níet is aangesloten bij Bpf HiBiN.
Zij krijgt geen compensatie.

➤ Tami kan haar pensioen bij Bpf HiBiN onder voorwaarden vrijwillig voortzetten. Daarvoor betaalt ze iedere maand de volledige pensioenpremie (25,3% van de pensioengrondslag) zelf. Ze moet binnen negen maanden vanaf de datum waarop haar deelname eindigt om vrijwillige voortzetting verzoeken. Bij Bpf HiBiN duurt vrijwillige voortzetting minimaal drie maanden.
Als Tami aan de voorwaarden voor vrijwillige voortzetting voldoet en haar pensioen bij Bpf HiBiN vrijwillig voortzet, houdt zij recht op compensatie.

➞ Voorbeeld 3: Peter (60) begint voor zichzelf

Peter is 60 jaar en heeft een salaris van € 55.000 bruto per jaar bij zijn werkgever.
Pensioengrondslag: € 55.000 – € 17.283 = € 37.717
Maximale compensatie bij 100% toekenning van de compensatiestaffel (33%): € 12.447

Situatie 1
Peter gaat uit dienst op 1 februari 2027. Op 31 december 2026 en op 1 januari 2027 bouwt hij dus nog pensioen op bij Bpf HiBiN.
Hij houdt recht op compensatie.

Situatie 2
Peter gaat op 31 december 2026 uit dienst en start als zelfstandige. Hij bouwt dus op 1 januari 2027 geen pensioen meer op bij Bpf HiBiN.
Hij krijgt geen compensatie.

➤ Peter kan zijn pensioen bij Bpf HiBiN onder voorwaarden vrijwillig voortzetten. Daarvoor betaalt hij iedere maand de volledige pensioenpremie (25,3% van de pensioengrondslag) zelf. Hij moet binnen negen maanden vanaf de datum waarop zijn deelname eindigt om vrijwillige voortzetting verzoeken. Bij Bpf HiBiN duurt vrijwillige voortzetting minimaal drie maanden.
Als Peter aan de voorwaarden voor vrijwillige voortzetting voldoet en zijn pensioen bij Bpf HiBiN vrijwillig voortzet, houdt hij recht op compensatie.

➞ Voorbeeld 4: Jan (66) gaat met pensioen

Jan is 66 jaar, werkt 40 uur en heeft een salaris van € 46.000 bruto.
Pensioengrondslag: € 46.000 – € 17.283 = € 28.717
Maximale compensatie bij 100% toekenning van de compensatiestaffel (9%): € 2.585

Situatie 1
Jan gaat op 1 december 2026 volledig met pensioen en bouwt vanaf dat moment geen pensioen meer op bij Bpf HiBiN.
Hij krijgt geen compensatie. 

Situatie 2
Jan gaat op 1 maart 2027 volledig met pensioen. Op 31 december 2026 en op 1 januari 2027 bouwt hij dus nog pensioen op bij Bpf HiBiN.
Hij houdt recht op compensatie.

Belangrijk: wijs uw werknemer op gevolgen bij wijziging dienstverband

Veranderingen in het dienstverband rondom de datum van de overgang naar de nieuwe pensioenregeling kunnen grote gevolgen voor uw werknemer hebben. Hoe u hem of haar kunt helpen daarbij, leest u hier.

Blijf op de hoogte

Wilt u weten wat er speelt rond pensioen in de bouwmaterialenhandel? Bpf HiBiN heeft een nieuwsbrief speciaal voor werkgevers en HR-/pensioenmedewerkers. Daarin leest u het belangrijkste nieuws over de nieuwe pensioenregeling, pensioenadministratie en andere ontwikkelingen. Ook delen we praktische tips en informatie over bijeenkomsten en belangrijke datums.

Vragen? We helpen graag.

Als u vragen heeft over dit onderwerp, dan helpen we graag.

Meer weten over de nieuwe pensioenregeling? Of wat dat voor het pensioen van uw medewerker betekent? We hebben de antwoorden op de meestgestelde vragen alvast voor u op een rijtje gezet. Staat uw vraag daar niet tussen of wilt u liever iemand spreken? Neem dan gerust contact met ons op.

Ook organiseren we regelmatig bijeenkomsten voor werkgevers en HR-medewerkers. Daarbij gaan we in op alles wat u moet weten rondom pensioen én de nieuwe regels. Via de agenda op onze nieuwspagina ziet u altijd op tijd wanneer de volgende werkgeversbijeenkomst is.

En kijk zeker ook eens op de websites Werken aan ons pensioen en Pensioenduidelijkheidvan vakbonden, werkgeversorganisaties, pensioenuitvoerders en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Ook daar is veel informatie te vinden.